Любители пенсионных накоплений, примите к сведению: все больше работодателей добавили опцию накопления Roth в свои планы 401(k) на рабочем месте.

 

И, благодаря законодательным изменениям, вероятно, что оставшиеся держатели планов тоже скоро будут предлагать такую возможность.

 

По данным ежегодного опроса, опубликованного в декабре Американским советом спонсоров планов (Plan Sponsor Council of America), торговой группы работодателей, в 2023 году около 93% планов 401(k) будут предлагать счет Roth.

 

Это больше, чем 89% в 2022 году и 62% десять лет назад, согласно исследованию, в котором приняли участие более 700 работодателей с планами 401(k) разного размера.

 

Roth относится к тому, как пенсионные накопления облагаются налогом.

 

Roth - это счет после уплаты налогов: Сберегатели платят налог вперед со своих взносов 401(k), но, за некоторыми исключениями, не платят позже, когда снимают деньги.

 

В отличие от этого, сбережения до уплаты налогов были традиционным маршрутом для планов 401(k). Сберегатели получают предварительную налоговую льготу, откладывая уплату налогов на инвестиционные доходы и взносы до тех пор, пока они не снимут деньги.

 

Похоже, что многие не пользуются преимуществами Roth: По данным PSCA, в 2023 году около 21 % работников, имеющих право на участие в программе, сделали взнос Roth, в то время как 74 % сделали взнос до уплаты налогов.

 

По словам финансовых консультантов, выбор вида отчислений в фонд 401(k) - до уплаты налогов или Roth - во многом зависит от вашей текущей налоговой ставки и ожиданий относительно будущей налоговой ставки.

 

Вы хотите выбрать тот вариант, при котором ваши налоговые расходы будут минимальными. Короче говоря, это налоговая ставка.

 

Это требует некоторых обоснованных предположений. Например, многие финансовые консультанты рекомендуют счета Roth тем, кто находится в начале своей карьеры, когда налоговая ставка, скорее всего, будет ниже, чем в будущем, когда их зарплата почти наверняка будет выше.

 

Другие материалы из Personal Finance:Число миллионеров с 401(k) тысячелетиями подскочило на 400 %Байден прекращает действие некоторых планов прощения студенческих кредитовПочему «великая отставка» стала «великим пребыванием

 

«Мы всегда рекомендуем [Roth] тем, у кого низкая зарплата, обычно это молодые работающие люди», - говорит Ольга Исмаил, глава отдела консультаций по пенсионным планам в Provenance Wealth Advisors.

 

«Это самый низкий налоговый кронштейн, в котором вы когда-либо окажетесь, так почему бы не воспользоваться им сейчас, если есть такая возможность?» - сказала она.

 

Roth 401(k) также предоставляет уникальную возможность для сбережений. Индивидуальные пенсионные счета Roth - сокращенно Roth IRA - имеют более низкий годовой лимит взносов, чем 401(k), и имеют ограничения по доходам. У 401(k) нет ограничений по доходам.

 

Таким образом, Roth 401(k) позволяет более высокооплачиваемым людям получить прямой доступ к Roth-счету, а также дает возможность всем вкладчикам вносить на Roth-счет больше денег, чем они могли бы в противном случае.

 

Специалисты по финансовому планированию также обычно рекомендуют диверсифицировать сбережения до уплаты налогов и Roth. Это обеспечивает налоговую гибкость на пенсии.

 

Например, стратегическое снятие денег со счета Roth для получения дохода может уберечь некоторых пенсионеров от повышения страховых взносов в Medicare Part B и Medicare Part D. Эти взносы могут увеличиваться с ростом дохода, но снятие денег со счета Roth не учитывается в налогооблагаемом доходе.

 

Кроме того, хотя многие люди ожидают, что их налоговые ставки снизятся после выхода на пенсию, это не всегда так.

 

Вероятно, в скором времени все большее число вкладчиков смогут воспользоваться опцией Roth 401(k), если они еще не сделали этого.

 

Закон о пенсионном обеспечении 2022 года, известный как Secure 2.0, потребует «догоняющих» взносов 401(k) на счета Roth, если доход работника превышает 145 000 долларов (индексируется с учетом инфляции). Это правило вступит в силу в 2026 году.

 

По словам Исмаила, высокооплачиваемые работники в возрасте 50 лет и старше должны будут переводить все дополнительные сбережения, превышающие годовой лимит 401(k), на счет Roth, то есть почти все планы 401(k), скорее всего, должны будут предлагать счета Roth.

 

В 2024 году работники могут откладывать на счет 401(k) до 23 000 долларов. Те, кому 50 лет и больше, могут накопить еще 7 500 долларов в виде догоняющих взносов.